Algemeen

Corona
In BERAP 2021-I hebben we diverse budgetten met coronamiddelen verhoogd, zoals voor re-integratie, cultuur, jongerenactiviteiten etc. Ook deze bestuursrapportage bevat een aantal mutaties op het gebied van corona. Deze komen voort uit het Gemeentefonds. Al deze mutaties beschouwen we als budgettair neutraal en we voegen 75% toe aan de betreffende beleidsbudgetten en 25% aan bedrijfsvoering voor de uitvoering net zoals in BERAP 2021-I.

De huidige stand van de Bestemmingsreserve corona bedraagt € 446.000. In de jaarstukken 2021 verstrekken we een totaal overzicht van alle baten en lasten gerelateerd aan corona en nemen we een standpunt in over de Bestemmingsreserve corona.

Reserve Nog uit te voeren Werken 2021-2022
In de jaarstukken 2021 brengen we jaarlijks in beeld hoeveel budget wordt overgeboekt naar het volgende jaar in verband met een latere uitvoering. In deze rapportage hebben we de budgetten in beeld gebracht die in ieder geval kunnen worden overgeheveld naar 2022. Het totaal bedraagt € 1.334.950. In de bijlage 'Reserve Nog uit te voeren Werken (NUW)' is een totaaloverzicht gegeven.

Grondbedrijf
De belangstelling voor bouwkavels blijft groot. In 2021 zijn alle kavels in de lopende plannen of verkocht of in optie genomen. De vraag naar kavels in met name het plan Daalkampen II te Borger is groot.

Gelet op de grote vraag naar bouwkavels zijn wij op zoek naar nieuwe locaties voor woningbouw. In 2021 is gestart met het in kaart brengen van de inbreidingsmogelijkheden voor woningbouw in de verschillende dorpen. Dit gebeurt in overleg met de dorpen. Eind 2021 wordt dit onderzoek afgerond.

Verder zijn wij op dit moment bezig met het opstellen van een ontwikkelingsvisie voor het gebied Strijkijzer te Borger, met de voorbereiding voor de invulling van het gebied achter MFA te Nieuw-Buinen en met de verdere ontwikkeling van Daalkampen III te Borger.

Voor een uitgebreidere toelichting wordt verwezen naar bijlage IV, Grondbedrijf.

Bedrijfsvoering en cao
De vakbonden en de werkgevers hebben een principeakkoord voor een nieuwe cao gemeenten bereikt die loopt van 1 januari 2021 t/m 1 januari 2023. De lonen van gemeenteambtenaren worden per 1 december 2021 met 1,5% verhoogd en per 1 april 2022 met nog eens 2,4%. Daarnaast ontvangen ambtenaren in de loop van 2022 een éénmalige uitkering van € 1.200 bruto naar rato van dienstverband. Ook ontvangen ambtenaren een thuiswerkvergoeding van € 2 per dag met ingang van 1 januari 2022. De vakbonden moeten nog instemmen met het principeakkoord en de uitwerking van deze CAO zal in 2022 plaatsvinden.

Op dit moment schatten we de structurele gevolgen, boven de met raad afgesproken indexering, in op 1,5% Dit komt neer op een bedrag van ongeveer € 200.000. De incidentele effecten bedragen naar verwachting € 240.000. We komen in de jaarstukken 2021 en BERAP 2022-I met een voorstel over hoe we de financiële gevolgen van de cao kunnen dekken.

Financiële mutaties
Deze bestuursrapportage bevat geen bestedingsvoorstellen, maar wel financiële mutaties. De mutaties zijn in de onderdelen ‘Wat mag het kosten?’ toegelicht. Het totaaloverzicht van de mutaties is gegeven in bijlage II. Alle mutaties in deze rapportage zijn incidenteel, omdat de begroting 2022 al is vastgesteld en deze de structurele mutaties bevat.

De grootste voordelige effecten zijn de bijstellingen als gevolg van de meicirculaire 2021 en septembercirculaire 2021 en de voordelen op het gebied van re-integratie en bijstand. De grootste nadelige effecten zijn de verwachte overschrijdingen op Wmo en jeugdhulp.

Algemene middelen
In deze sectie presenteren we het resultaat van de knoppen 1 en 2 en het geprognosticeerd jaarrekening resultaat.

Knop 1: Saldo begroting
Hieronder de uitkomst van knop 1 Saldo begroting. Alleen de mutatie van de meicirculaire komt ten gunste van knop 1. Zodoende is het nieuwe saldo € 214.581.

 
Knop 2: Budget beleidsintensivering
Uit onderstaand overzicht blijkt dat het nieuwe saldo van knop 2 budget beleidsintensivering € - 20.040 wordt. Dit saldo komt tot stand door de mutaties van de financiële update en de mutaties uit deze rapportage. De totale mutaties op knop 2 van de financiële update en deze rapportage geven een saldo van € 56.000 nadelig.

Geprognosticeerd jaarrekening resultaat
In onderstaand overzicht is het geprognosticeerd jaarrekening resultaat weergegeven.  Knop 1 Saldo begroting en het budget onvoorzien zijn niet gewijzigd ten opzichte van de financiële update. De mutaties op knop 2 zijn hierboven toegelicht. We verwachten het jaar 2021 af te ronden met een positief resultaat van € 244.541.