Wat mag het kosten?

In deze sectie komen de wijzigingen van thema Onze portemonnee aan bod.

0.4 Juridische dienstverlening
We signaleren dat we extra advocaatkosten hebben gemaakt in 2021 voor een aantal zaken waar geen dekking voor was. Het budget moet bijgesteld worden met € 50.000.
Financieel effect: € 50.000 nadelig

0.4 Abonnementen
De kosten voor abonnementen vallen hoger uit dan begroot. We dienen het budget met
€ 25.000 te verhogen.
Financieel effect: € 25.000 nadelig

0.4 Bedrijfsvoering coronasteun
Net zoals in BERAP 2021-I reserveren we 25% van het coronabudget voor de bedrijfsvoering, zodat er ook middelen beschikbaar zijn om de verschillende regelingen uit te voeren. Totaal reserveren we € 67.000.
Financieel effect: € 67.000 nadelig

0.61 Onroerende zaakbelasting (OZB)
Het kohier voor de OZB is opgelegd en deze valt gunstiger uit dan op begrotingsbasis is ingeschat. Het voordeel bedraagt € 120.000.
Financieel effect: € 120.000 voordelig

0.7 Gemeentefonds
Hieronder een overzicht van de Gemeentefonds mutaties uit de mei- en septembercirculaire.

1. Meicirculaire algemene middelen
Zoals toegelicht in het memo over de meicirculaire is het voordeel voor 2021 € 275.000. Dit komt doordat we een voordeel kunnen ramen voor het BTW compensatiefonds (BCF) van € 125.000 en door een gunstige aanpassing van uitkeringsfactor en maatstaven valt er € 150.000 vrij.

2. Meicirculaire 2021 jeugdhulp
Dit bedrag is in het voorjaar beschikbaar gesteld voor 2021 en voegen we toe aan het jeugdbudget.

3. Meicirculaire coronasteun
De meicirculaire 2021 bevatte gelden voor jeugd aan zet (€ 10.000) en heroriëntatie van zelfstandigen (€ 11.000). Deze bedragen voegen we toe aan de betreffende beleidsbudgetten (75%) en bedrijfsvoering (25%). Dit is budgettair neutraal.

4. Maatschappelijke begeleiding statushouders
Dit bedrag van € 28.000 komt uit de meicirculaire en reserveren we voor het project om statushouders te huisvesten.

5. Septembercirculaire algemene middelen
De verwachte afrekening 2021 van het BCF valt opnieuw hoger uit dan in de meicirculaire en zodoende kan er € 50.000 vrijvallen. Voor jeugdhulp ontvangen gemeenten nog een bedrag die bij de meicirculaire 2021 door het Rijk was gereserveerd. Voor onze gemeente is dat € 72.000. Dit bedrag voegen we toe aan de algemene middelen, omdat we in deze rapportage het jeugdbudget vanuit de algemene middelen verhogen.

6. Septembercirculaire coronasteun
De septembercirculaire bevat coronacompensatie voor de uitvoering van de TONK regeling (€ 180.000), lokale cultuur (€ 56.000) en buurt- en dorpshuizen (€ 11.000). Totaal gaat het om € 247.000. Hiervan voegen we 75% toe aan de beleidsbudgetten en 25% aan bedrijfsvoering en zodoende beschouwen we deze mutatie als budgettair neutraal.

7. 3D uitkering participatie
De 3D uitkering participatie is in totaal met € 107.000 verhoogd in de mei- en septembercirculaire. We voegen € 112.000 toe aan het budget van de WSW bedrijven Emco en Wedeka en verlagen het re-integratiebudget met € 5.000 als gevolg hiervan. Deze mutaties zijn budgettair neutraal.

8. 3D uitkering Voogdij/18+
In de meicirculaire 2021 is de uitkering Voogdij/18+ geïndexeerd met € 36.000. Dit bedrag voegen we toe aan het jeugdbudget en is zodoende budgettair neutraal.
Financieel effect: € 397.000 voordelig
Financieel effect: € 1.029.000 budgettair neutraal

0.10 Huiskamerproject Odoorn onttrekking reserve K&K
Voor de bekostiging van het Huiskamerproject Odoorn kunnen we € 34.000 uit de reserve Kern en Kader onttrekken. Daardoor is de hoogte van de reserve nihil, maar deze kan op een later moment weer worden aangevuld als er gemeentelijk vastgoed wordt verkocht.
Financieel effect: € 34.000 budgettair neutraal

0.11 Knop 1 Saldo begroting
Dit betreft de toevoeging van de meicirculaire aan knop 1 Saldo begroting.
Financieel effect: € 275.000 nadelig